中国新的受益所有人申报规则解析

受益所有人是符合以下任一标准的个人：

1. 直接或间接持有申报实体至少25%的股权、股份或合伙权益；
2. 控制申报实体至少25%的收入或表决权，即使未达到第一项标准；
3. 实际控制该实体，无论是独立控制还是与他人共同控制。

如果没有个人符合上述条件，企业应指定负责日常管理和运营的人员作为其受益所有人。

申报BOI时，申报实体必须提供以下信息：

• 姓名
• 性别
• 国籍
• 出生日期
• 主要居住地或工作地址
• 联系方式
• 身份证件类型、号码及有效期
• 受益所有权类型及持续时间（如适用）
• 所有权结构，包括股权比例、收益权、表决权或实际控制方式

符合以下所有条件的特定小型企业可免于BOI申报：

• 注册资本不超过1000万元人民币；
• 所有股东或合伙人均为自然人；
• 无外部个人通过股权、合伙权益或其他方式（如协议、信托等）对企业施加控制或受益 。

尽管如此，符合豁免条件的企业仍需通过指定系统向相关部门确认其豁免状态。

企业应通过国家市场监督管理总局（SAMR）/中国人民银行的在线系统提交BOI；如无法线上提交，需根据地方规定进行现场申报。

• 新设企业 应在注册时或成立后30日内提交BOI；
• 2024年11月1日前存续的企业，必须在2025年11月1日前完成申报。

• 未按规定申报BOI的企业可能面临行政处罚。监管部门可要求整改，拒不改正的企业可能被处以最高5万元人民币的罚款。
• 通过该法规，中国旨在提升企业所有权透明度，加强对各类商业实体的监管。